Самоучитель 1С – Составляем платежное поручение на уплату налога УСН с объектом налогообложения доходы
В данном уроке по 1С Бухгалтерия мы разберем, как составить платежное поручение в программе 1С Предприятие. Конкретно, мы разберем составление данного документа при применении упрощенной системы налогообложения с объектом налогообложения – доходы.
Рассмотрим пример, когда мы проводим данную операцию впервые. Во всех остальных случаях необходимо просто формировать данное платежное поручение в обычном режиме.
Итак, во первых нам необходимо добавить новую форму в справочник «Виды налогов и иных платежей».
Для этого перейдем в меню «Операции» далее выбираем «Справочники» далее «Виды налогов и иных платежей». В открывшемся оке выбираем меню «Действие» и добавляем новую форму нажав «Добавить».
Заполняем поле «Наименование» прописываем например «Авансовые платежи УСН – Доходы».
При заполнении полей КБК, необходимо выяснить какой именно номер КБК присвоен данному налогу. В нашем примере КБК при УСН с объектом налогообложения доходы имеет значение 182 1050101101 1000 110.
Далее заполняем поле «КБК» разряды 1-3 выбираем «182», разряды 4-13 выбираем «1050101101», разряды 14-17 выбираем «1000» что соответствует налогу, разряды 18-20 выбираем «110».
После заполнения полей КБК переходим к полю «Счет учета» и проставляем значение соответствующее данному налогу, в нашем примере «68.12».
Теперь после заполнения данного справочника, необходимо впервые составить платежное поручение в программе 1С бухгалтерия.
Необходимо перейти в меню «Банк» далее переходим «Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет». Переходим в меню «Действие» и нажимаем «Добавить». В открывшейся форме «Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет» заполняем поля:
Вид налога (платежа) выбираем из справочника наш налог при УСН который мы ввели в справочник выше – «Авансовые платежи УСН – Доходы».
Заполняем поле «Организация» и проставляем название нашей фирмы.
Поле «Получатель» проставляем налоговый орган в который производиться плата налога. Для выбора ИФНС, необходимо ввести сведения по налоговой инспекции в справочник «Контрагенты». Я вам рекомендую создать новую группу в данном справочнике, например назвав ее «Налоги». Как ввести данную группу и нового контрагента подробно указано в моем курсе «Самоучитель 1С Бухгалтерия. Только для бухгалтера. Базовый курс».
Поле «Счет получателя» программа заполнит автоматически после того как мы выберем контрагента (ИФНС).
Поле «Вид перечисления» выбираем «Налоговый платеж».
Поле «Статус отправителя» выбирается тот который соответствует нашей ОПФ. Для примера выбираем «01 – налогоплательщик (плательщик сборов) – юридическое лицо».
Поле «Основание» выбираем – «ТП – платежи текущего года». Данное поле заполняется из соответствия тому какой платеж вы производите.
Поле «Тип платежа» - так как в данном примере мы рассматриваем порядок заполнения платежного поручения при УСН (с объектом налогообложения Доходы) мы являемся плательщиками авансовых платежей в течении года. Для заполнения данного поля выбираем – «АВ- уплата аванса или предоплата (в том числе декадные платежи).
Поле «Периодичность» выставляем значение «КВ – квартальный платеж».
Поле «Назначение платежа» заполняется в произвольном порядке, оно будет отображаться в поле «Назначение платежа платежного поручения».
Поле «Очередность платежа» проставляем значение – 4.
Далее выбираем «Записать» и «ОК».
После того как мы ввели всю необходимую информацию в справочники, теперь необходимо составить платежное поручение.
Создадим новое платежное поручение. Переходим в меню «Банк» выбираем «Платежное поручение», нажимаем «Добавить».
В открывшемся документе «Платежное поручение» выставляем дату составления, и проставляем признак «Перечисление в бюджет».
Далее нажимаем кнопку «Заполнить» которая находиться рядом с полем «Перечисление в бюджет» и выбираем из регистра «Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет» заполненную нашу форму по налогу УСН.
Заполняем поле «Статья движения ден.средств» выбрав значение – «Уплата налогов и взносов».
Проставляем поле «Сумма платежа», а так же поле «Вид платежа» выбираем из выпадающего списка, обычно это «Электронно».
В том случае если необходимо уточнить период, за который производятся авансовые платежи, то необходимо перейти на строку с указанием КБК, она выделена синим цветом. Нажимаем на данную строку и выставляем значение в открывшемся окне. Заполняется код ОКАТО, заполняется поля «Год» и «Квартал». Данные поля заполняются только при необходимости уточнения. Нажимаем «ОК», и возвращаемся в документ «Платежное поручение», записываем документ и выводим на бумажный носитель сформированное платежное поручение.
В данном уроке по обучению 1С мы с вами разобрали порядок оформления операции по формированию впервые платежного поручения на уплату налога при УСН выбравшим в качестве объекта налогообложения Доходы.
Но почему то сумма расхода не появилась в КУДИРе.