Самоучитель 1С – платежное поручение на уплату НДФЛ с доходов, по ставке 13%
В данной статье рассмотрим операцию по составлению платежного поручения в программе 1С Бухгалтерия на уплату налога на доходы физических лиц, кроме индивидуальных предпринимателей, по ставке 13%.
Будем рассматривать операцию, которая составляется впервые в программе, в последующих месяцах при составлении данного платежного поручения, нужно будет пропускать шаг№1-2, которые описаны ниже.
Шаг №1.
Для составления платежного поручения в 1С Предприятие необходимо внести в справочник «Виды налогов и иных платежей» новый вид платежа – «НДФЛ 13% с доходов».
Для этого перейдем в меню «Операции» далее выберем меню «Справочники» затем «Виды налогов и иных платежей».
Перед нами откроется окно «Виды налогов и иных платежей» добавляем новый платеж, нажмем на кнопку «Действия», нажмем «Добавить».
Заполним поля этой формы «Виды налогов и иных платежей в бюджет»:
- поле «Наименование» - в данном поле указываем название налога либо взноса, при следующих заполнениях данного платежного поручения, можно будет осуществлять поиск данного платежа именно по этому наименованию, напишем «НДФЛ 13% с доходов», вы можете указать любое значение которое могло бы идентифицировать данный налог.
- поле «КБК» заполняем разряды в соответствии с применяемыми на сегодняшний день, данное поле заполняется по разрядам, необходимо в каждой группе разрядов нажать на кнопку выбрать, далее ввести в строку поиска первые значения КБК и нажать на «Искать», выбираем значения КБК.
- поле «Счет учета» - выставляем в соответствии с планом счетов, который имеется в программе 1С, нажав на кнопку «Выбрать» - счет 68.01.
Шаг №2.
При заполнении данной операции, мы рассматриваем случай составления платежного поручения, на уплату НДФЛ 13% с доходов, кроме индивидуальных предпринимателей, впервые.
Откроем регистр сведений «Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет». Для открытия данного регистра, откроем меню «Банк» выберем «Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет» и перейдем в меню «Действия» далее нажимаем «Добавить».
Заполним поля открывшегося документа:
- поле «Вид налога (платежа)» - нажимаем выбрать и выставляем значение, которое мы с ввели в шаге №1 – это «НДФЛ 13% с доходов».
- поле «Организация» - выставляется программой автоматически, либо нажимаем на кнопку «Выбрать» и выбираем из выпадающего списка.
- поле "Получатель" – здесь необходимо указать наименование Налогового органа, в который будет производиться перечисления НДФЛ, данное значение выбирается из справочника «Контрагенты».
Заполнение справочника «Контрагенты» смотрите в курсе – «Самоучитель 1С Бухгалтерия 8.2. Только для бухгалтера! Базовый курс».
- поле «Счет получателя» - необходимо указать счет получателя платежа.
- поле «Вид перечисления» – нажимаем выбрать и указываем «Налоговый платеж».
- поле «Статус составителя» - выбираем значение «02 - налоговый агент».
- поле «Основание» - выбираем значение «ТП - платежи текущего года»;
- поле «Тип платежа» - выбираем значение «НС – уплата налога или сбора»;
- поле «Периодичность» - выставляем значение «МС –месячный платеж».
- поле «Назначение платежа» - в данном поле необходимо проставить значение, оно будет проставляться в платежном поручении в поле «Наименование платежа», например «Уплата налога на доходы физических лиц с доходов по ставке 13%».
- поле «Очередность платежа» - выставляем значение очередности - «4».
Шаг №3.
После того как мы ввели все данные в шаге №1-2, необходимо заполнить само платежное поручение.
Откроем платежное поручение, меню «Банк» далее выберем «Платежное поручение», заполним поля формы:
- поле «От» - в данном поле выставляется дата составления платежного поручения в 1С.
- поле «Перечисление в бюджет» мы перечисляем налог, поэтому выставляем галочку.
Нажимаем кнопку «Заполнить» перед нами откроется регистр «Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет», сведения которые мы заполнили в шаге №1. Выбираем значение «НДФЛ 13% с доходов».
- поле «Статья движения денежных средств» выбираем значение «Уплата налогов и взносов».
- поле «Сумма платежа» выставляем сумму налога.
- поле «Вид платежа» выставляем значение из выпадающего списка, в нашем примере выставляем «Электронно».
Ниже располагается строка синего цвета с реквизитами платежа, нажимаем и корректируем значения. Изменяем значение по полю «Год» - выставляем год уплаты НДФЛ, поле «Месяц» - проставляем месяц уплаты налога, поля «Номер документа» и «Дата документа» - проставляем значение «0».
Далее записываем документ и выводим на экран форму платежного поручения, нажав кнопку «Платежное поручение».
Теперь платежное поручение в 1С на уплату НДФЛ 13% с доходов составлено.