support@profbuh1c.ru

Рейтинг:  0 / 5

Звезда не активнаЗвезда не активнаЗвезда не активнаЗвезда не активнаЗвезда не активна
 

Уплата авансового платежа для ИП в 1С 8.2 по НДФЛ

В том случае, когда индивидуальный предприниматель использует обычную систему налогообложения, то в соответствии со ст. 227 НК РФ необходимо уплачивать авансовые платежи по НДФЛ. Порядок и сроки уплаты НДФЛ, а так же уплаты авансовых платежей индивидуальными предпринимателями, нотариусами, адвокатами определены в п.9 ст.227 НК РФ, авансовые платежи уплачиваются налогоплательщиком на основании налоговых уведомлений:

- за январь - июнь - не позднее 15 июля текущего года в размере половины годовой суммы авансовых платежей;

- за июль - сентябрь - не позднее 15 октября текущего года в размере одной четвертой годовой суммы авансовых платежей;

- за октябрь - декабрь - не позднее 15 января следующего года в размере одной четвертой годовой суммы авансовых платежей.

Налоговая декларация представляется индивидуальными предпринимателями не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено статьей 227.1 Налогового Кодекса РФ.

Оформление платежного поручение в 1С Бухгалтерия 8.2 рассмотрено ниже.

В нашем примере рассмотрим тот случай, когда платежное поручение на уплату авансовых платежей индивидуальными предпринимателями по НДФЛ мы составляем первый раз в программе, при составлении последующего поручения, необходимо переходить к шагу №3, пропустив два первых.

Шаг №1

Для составления платежного поручения в 1С добавляем в справочник «Виды налогов и иных платежей» новый вид платежа – «НДФЛ авансовые платежи ИП».

Откроем меню «Операции» выберем меню «Справочники» далее выберем «Виды налогов и иных платежей».

В открывшемся окне «Виды налогов и иных платежей» нажмем на кнопку «Действия», для добавления нового платежа нажмем «Добавить».

Заполним поля данной формы «Виды налогов и иных платежей в бюджет»:

  • поле «Наименование» - в данном поле указываем название налога либо взноса, в последующем можно будет осуществлять поиск данного платежа именно по этому названию, напишем «НДФЛ авансовые платежи ИП», вы можете указать любое значение которое могло бы идентифицировать данный налог.
  • поле «КБК» заполняем разряды в соответствии с применяемыми на сегодняшний день, данное поле заполняется по разрядам, необходимо в каждой группе разрядов нажать на кнопку выбрать, далее ввести в строку поиска первые значения КБК и нажать на «Искать».
  • поле «Счет учета» - выставляем счет учета в соответствии с планом счетов, нажимаем «Выбрать» и выставляем счет 68.01, данный счет соответствует налогу в программе 1С Бухгалтерия 8.2.

Шаг №2

В нашем примере мы рассматриваем операцию по составлению платежного поручения, на уплату индивидуальным предпринимателем авансовых платежей по налогу на доходы, впервые.

Откроем регистр сведений «Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет». Чтобы открыть данный регистр, зайдем в меню «Банк» выберем «Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет» и перейдем в меню «Действия» далее нажимаем «Добавить».

Заполним поля открывшегося документа:

  • поле «Вид налога (платежа)» - нажимаем выбрать и выставляем значение, которое мы с ввели в шаге №1 – это «НДФЛ авансовые платежи ИП».
  • поле «Организация» - выставляется программой автоматически, либо нажимаем на кнопку «Выбрать» и выбираем из выпадающего списка.
  • поле "Получатель" – здесь необходимо указать наименование Налогового органа, в который будет производиться перечисления НДФЛ, данное значение выбирается из справочника «Контрагенты».

Самоучитель 1С Бухгалтерия 8.3 Только для бухгалтера!

  • поле «Счет получателя» - необходимо указать счет получателя платежа.
  • поле «Вид перечисления» – нажимаем выбрать и указываем «Налоговый платеж».
  • поле «Статус составителя» - выбираем значение «09» что относится к налогоплательщику индивидуальному предпринимателю».
  • поле «Основание» - выбираем значение «ТП - платежи текущего года»;
  • поле «Тип платежа» - выбираем значение «АВ – уплата аванса или предоплата (в том числе декадные платежи)»;
  • поле «Периодичность» - выставляем значение «Платеж по конкретной дате».
  • поле «Назначение платежа» - в данном поле необходимо проставить значение, оно будет проставляться в платежном поручении в поле «Наименование платежа», например «Уплата авансового платежа по НДФЛ уплачиваемые индивидуальными предпринимателями, нотариусами, адвокатами».
  • поле «Очередность платежа» - выставляем значение очередности - «4».

Шаг №3

В данном шаге после ввода всех необходимых данных заполним платежное поручение.

В открывшемся окне «Платежное поручение» заполняем поля:

  • поле «От» - выставляем дату составления платежного поручения.
  • поле «Перечисление в бюджет» выставляем галочку, так как производится оплата налога.

Нажимаем кнопку «Заполнить» перед нами откроется регистр «Реквизиты уплаты налогов и иных платежей в бюджет», сведения которые мы заполнили в шаге №1. Выбираем значение «НДФЛ авансовые платежи ИП».

  • поле «Статья движения денежных средств» выбираем значение «Уплата налогов и взносов».
  • поле «Сумма платежа» выставляем сумму налога.
  • поле «Вид платежа» выставляем значение из выпадающего списка, в нашем примере выставляем «Электронно».

Ниже располагается строка синего цвета с реквизитами платежа, нажимаем и корректируем значения. Изменяем значение по полю «Платежи по конкретной дате» - выставляем дату уплаты налога, поле «Дата документа» - проставляем дату предоставления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц, поле «Номер документа» - проставляем значение «0».

Далее записываем документ и выводим на экран форму платежного поручения, нажав кнопку «Платежное поручение».

Платежное поручение для ИП в 1С по уплате НДФЛ составлено.

Мы Вконтакте

Получить Самоучитель 1С Бухгалтерия 8.3 прямо сейчас!

Получить курс